6月26日，国家金融监督管理总局网站发布新修订的《企业集团财务公司监管评级办法》（下称《办法》），共总则、评级要素、组织实施、评级结果与运用、监督管理、附则等六章29条。《办法》自印发之日起施行。
《办法》适用于开业一个完整会计年度以上的财务公司法人机构的监管评级，监管机构可依据本办法对当年新设立的财务公司进行试评级。监管机构根据财务公司监管评级结果，参考财务公司季度风险分级和公司治理监管评估情况，对不同评级级别的财务公司在市场准入、监管措施以及监管资源配置等方面实施区别对待的监管政策。
根据《办法》，财务公司的监管评级要素包括功能定位、资本管理、公司治理、风险管理、信息科技管理、集团经营与支持等六个部分，分别从定量和定性两个维度进行评价。此前，银保监会发布的《企业集团财务公司监管评级办法》中将财务公司的监管评级要素分为公司治理、内部控制、风险管理、服务实体经济功能发挥与集团支持、一票否决事项五方面内容。
财务公司监管评级结果的满分为一百分，各部分的分值权重分别为功能定位（15%）、资本管理（10%）、公司治理（20%）、风险管理（30%）、信息科技管理（10%）、集团经营与支持（15%）。在按照权重汇总形成总得分的基础上，根据评级调整事项对评级级次进行调整，形成监管评级结果。
在评级结果与运用方面，《办法》明确，财务公司的监管评级结果分为1-5级和S级，其中1-3级进一步细分为A、B两个档次。此前，财务公司的监管评级结果根据最终得分，分为1级（A、B）、2级（A、B）、3级（A、B）和4级4个级别7个档次。
监管评级最终得分在90分（含）以上为1级，其中，95分（含）以上为1A，90分（含）至95分为1B；70分（含）至90分为2级，其中，80分（含）至90分为2A，70分（含）至80分为2B；60分（含）至70分为3级，其中，65分（含）至70分为3A，60分（含）至65分为3B；60分以下的为4级；财务公司出现重大风险的，按照评级调整的相关要求直接划分为5级。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的财务公司经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。
其中，监管评级为5级的财务公司为高风险财务公司，其经营状况严重恶化，资产质量快速劣变，可能或已经出现对外债务逾期，风险外溢趋势明显，严重影响债权人利益或金融市场稳定，需要采取措施进行风险处置或救助。对监管评级为5级的财务公司，执行高风险非银机构风险处置的有关要求。
与此同时，财务公司监管评级结果应当作为财务公司业务分级分类监管的审慎性条件。监管评级下调不改变财务公司已获批的业务资格，但限制相关业务的开展。
例如，监管评级为1级、2级的财务公司，除开展《管理办法》第十九条规定的基础业务外，经批准可以开展《管理办法》第二十条规定的所有专项业务。监管评级为3A级的财务公司，除开展《管理办法》第十九条规定的基础业务外，经批准可以开展下列专项业务：从事同业拆借，办理成员单位票据承兑，办理成员单位产品的消费信贷和买方信贷业务，从事固定收益类有价证券投资。监管评级为5级的财务公司，只能在风险敞口不扩大的前提下开展国家金融监督管理总局各级派出机构允许的存款、结算类业务。
《办法》明确指出，财务公司监管评级结果原则上仅供监管机构内部使用；必要时，监管机构可以采取适当方式与有关政府部门共享财务公司的监管评级结果，并要求其不得向第三方披露或公开。
国家金融监督管理总局根据财务公司的风险特征和监管重点，可于每年开展监管评级工作前对相关评级指标及评价要点进行适当调整。
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